Правила перевезення валютних цінностей через кордон України й Кіпру
Фізичні особи можуть ввозити й вивозити з України готівкову валюту та банківські метали до еквівалента 10 000 євро без письмового декларування. Якщо сума дорівнює або перевищує 10 000 євро на особу — діє обов’язок письмового декларування сум у повному обсязі.
Письмове декларування обов’язкове, якщо:
- переміщується валюта України, іноземна валюта чи банківські метали на суму/вартість від 10 000 євро на одну особу в еквіваленті;
- ви ввозите на митну територію України платіжні документи та цінні папери; для них тригер декларування — перевищення загальних порогів, встановлених Митним кодексом (Ст. 374) для письмового декларування товарів: 1000 євро через пункти пропуску, відкриті для повітряного сполучення, або 500 євро та/або 50 кг через інші пункти.
Неповнолітні особи мають право переміщувати валютні цінності в межах норм законодавства – тобто на сім’ю з двома батьками да двома дітьми (будь-якого віку) загальний ліміт без декларування буде складати до 40 тисяч євро. Декларування від імені особи, яка не досягла 16 років, здійснює її законний представник.
Перерахунок сум готівкової валюти і вартості банківських металів у євро здійснюється за офіційним курсом гривні до євро, установленим НБУ або за крос-курсом, визначеним згідно з офіційним курсом гривні до відповідних іноземних валют і банківських металів, установленим Національним банком, на день перетину митного кордону України.
Нормативні акти не встановлюють верхню межу суми/вартості валютних цінностей для фізосіб, дозволеної до переміщення через кордон; визначено лише поріг, з якого обов’язкове письмове декларування (10 000 євро). Для вивезення резидентами понад цей поріг НБУ додатково вимагає документи, що підтверджують зняття ним готівки з власних рахунків у банках і квитанції про здійснення валютно-обмінної операції з цією готівкою (у разі здійснення такої операції) виключно на ту суму, що перевищує на день вивезення/пересилання в еквіваленті 10000 євро. Документи, що підтверджують зняття громадянином-резидентом готівки з власних рахунків з метою її вивезення, є чинними протягом 90 календарних днів з дня зняття ним готівки з власних рахунків у банках.
Форма бланка декларації транскордонного переміщення валютних цінностей затверджена постановою КМУ № 203 від 27 лютого 2019 року. Разом із заповненою декларацією подаються документи, що посвідчують особу та підтверджують країну постійного проживання громадянина або уповноваженої особи.
Кожен, хто в’їжджає до Республіки Кіпр або виїжджає з неї (як до/з третіх країн, так і до/з інших держав ЄС), також зобов’язаний письмово декларувати готівку від €10 000 (або еквівалент) і більше. Під «готівкою» Кіпр розуміє не лише банкноти/монети, а й пред’явницькі платіжні інструменти, монети з вмістом золота ≥ 90% та злитки/самородки золота ≥ 99,5%.
Неподання декларації або ж неправдиві дані ведуть на Кіпрі до затримання коштів, арешту особи, штрафу до €100 000 і/або до 3 років ув’язнення (за результатами розслідування). Тому якщо ви плануєте ввозити з собою великі суми коштів, то слід притримуватись такого порядку дій
-
Перед відльотом заповніть Cash Declaration. На митниці подайте декларацію разом із документом, що посвідчує особу, і вкажіть суму та валюту. Якщо перевозите валюту не в євро — рахується еквівалент по курсу.
-
Якщо гроші пересилаються без супроводу (поштою/вантажем/кур’єром) і сума вище €10 000, митниця може вимагати подати Disclosure Declaration протягом 30 днів від запиту.
-
Будьте готові надати додаткові документи, які будуть підтверджувати походження коштів за межами Кіпру (податкові декларації фізичних осіб, договори купівлі-продажу, банківські виписки, довідки тощо). Заздалегіть потурбуйтеся про переклад таких документів англійською мовою та належне їх завірення (апостиль, нотаріальне посвідчення, завірення перекладу тощо) в залежності від виду документів.
- Навіть у разі успішного перевезення готівкових коштів на Кіпр у вас їх не приймуть в банківській установі – кіпрські банки дуже прискіпливо ставляться до великих сум готівки навіть у разі наявності всіх документів про походження та ввезення. Рекомендуємо звернутися в банк, де у вас відкритий рахунок, заздалегідь та погодити деталі такої операції з менеджером.
Сподіваємось, наші поради дозволять вам у разі необхідності безпечно та без перешкод здійснити усі необхідні операції з вашими законними грошовими коштами.
Теги: валюта, готівка, гроші, кордон